Az Egyesült Államok Kongresszusa által 2021-ben elfogadott új átláthatósági törvény (Corporate Transparency Act, CTA) értelmében 2024. január 1-jétől az USA-ban jegyzett társaságok, így a Limited Liability Company-k (LLC-k) is kötelesek benyújtani az úgynevezett Beneficial Owner Information (BOI) jelentést, a BOI Reportot.
A jelentést a FinCEN-hez, az Egyesült Államok Pénzügyminisztériumának divíziójához kell online benyújtani. A törvény célja a pénzügyi átláthatóság fokozása és a pénzügyi bűncselekmények, a pénzmosás, a csalás, a terrorizmus finanszírozása elleni és az adóelkerülés elleni küzdelem. A FinCEN kizárólag bűnüldözési céllal tartja fent az így előálló adatbázist.
A 2024. január 1-je előtt alapított társaságoknak 2025. január 1-jéig kell benyújtaniuk az első BOI jelentést. A 2024. január 1-jét követően, de 2025. január 1-je előtt alapított társaságoknak az alapításáról szóló értesítés kézhezvételétől számított 90 naptári napjuk van a BOI-jelentés benyújtására. A 2025. január 1-jén vagy azt követően alapított társaságoknak az alapítástól számított 30 naptári napjuk van a BOI-jelentés benyújtására.
A tulajdonosi struktúrában a jövőben bekövetkező változásokat szintén kell majd jelenteni a FinCEN felé.
Bízza ránk a BOI Report elkészítését és gondoskodunk arról, hogy a bejelentési kötelezettség időben teljesüljön, a regisztráció a szabályoknak megfelelően történjen és a bejelentések mindig naprakészek legyenek.
A ZENRON-nal nemcsak a külföldi cégalapítás gördülékeny, de gondoskodunk arról is, hogy a létrehozott entitások megfeleljenek az adott ország mindenkori jogszabályainak.
